particulierschenken-ervenvermogensoverdracht ≫ checklist-estate-planning

Checklist vermogensoverdracht / estate planning


Deze checklist estate planning (geleidelijke vermogensoverdracht) bevat een greep uit de vele aandachtspunten en afwegingen die aan de orde komen in het traject van vermogensoverdracht.

  1. Inzicht in uw wettelijke erfgenamen
  2. Wensen voor eventuele andere erfgenamen
  3. Aanwezigheid van testament
  4. Aanwezigheid van huwelijkse voorwaarden
  5. Al dan niet maximaal belastingvoordeel bij huidige regelingen
  6. Aanwijzing executeur voor afwikkeling van uw erfenis
  7. Omvang van vermogen dat in de overdracht betrokken moet worden
  8. Pensioenaanspraken
  9. Uw bestedingspatroon nu en in de toekomst
  10. Verzorging van uw partner na uw overlijden
  11. Eigen kinderen, pleeg- of stiefkinderen
  12. Schenkingsverleden (eerder schenkingen gedaan?)
  13. Bedrijfsopvolging en -continuïteit


Actueel

Opzegging geldlening moet redelijk en billijk zijn

Geldleningsovereenkomsten tussen ouders en kinderen komen vaak voor. Meestal levert dat gedurende de looptijd geen problemen op. Soms wel.

Notariaat benadrukt rol notaris bij digitale nalatenschap

(Bron: KNB) Wensen rondom de digitale nalatenschap kunnen nu al in een testament worden opgenomen. Een executeur die hierin is aangewezen zou dan bijvoorbeeld na iemands overlijden de WhatsApp-gesprekken van diegene kunnen wissen.